Le principe du tableau d’amortissement

Le tableau d’amortissement est un élément important dans une offre de prêt. Ce calcul porte diverses dispositions d’ordre économique et financier impose la présence d’un tableau d’amortissement dans chaque contrat de prêt.

L’échéancier ou plan de remboursement résume l’amortissement de l’emprunt détaillé pour chaque échéance. La répartition du remboursement concerne le capital et les intérêts. Explication.

Comment fonctionne le tableau d’amortissement ?

Le plan de remboursement est un tableau récapitulatif permettant aux emprunteurs de visualiser le capital remboursé à une échéance donnée.

Le tableau d’amortissement est utilisé pour connaître le capital restant dû afin de procéder à un remboursement anticipé à une date spécifique ou découvrir tout simplement le coût global du crédit. Le format le plus simple d’un échéancier comprend trois colonnes :

  • Le numéro d’échéance ou numéro de période
  • Le principal ou capital remboursé
  • Les intérêts

Certains plans présentent le montant total des remboursements ou la date de l’échéance. Parfois, lorsqu’on établit une offre de prêt, les dates de déblocage des fonds ainsi que la première échéance ne sont pas déterminées avec précision. Ce constat concerne souvent les crédits immobiliers. Dans ce genre de cas, l’établissement financier dressera un nouveau tableau d’amortissement plus précis une fois que les dates seront fixées.

Les infLe principe du tableau damortissementormations présentes dans le tableau d’amortissement dégressif

Un tableau d’amortissement classique contient de nombreuses données. Les renseignements les plus importants sont :

  • Le numéro d’échéance
  • Le capital restant dû
  • Les intérêts
  • L’assurance
  • Les mensualités

Si les frais d’assurance et les mensualités sont des données fixes, les autres notions (capital restant dû et intérêts) évoluent en fonction de la date d’amortissement.

Exemple de tableaux d’amortissement

Dans les deux exemples de tableau d’amortissement dégressif présenté ci-dessous, nous allons dresser deux tableaux concernant un crédit de 10 000 € au taux nominal de 5 % avec une durée de remboursement d’un an. À l’issue de ces deux présentations, on peut se rendre compte des formats d’échéanciers obtenus en souscrivant l’offre de prêt. Première présentation d’un tableau d’amortissement :

Numéro Intérêts Principal Assurance Mensualité Capital restant dû
1 41,67 814,40 2,92 858,99 9 185,60
2 38,27 817,80 2,92 858,99 8 367,80
3 34,87 821,20 2,92 858,99 7 546,60
4 31,44 824,63 2,92 858,99 6 721,97
5 28,01 828,06 2,92 858,99 5 893,91
6 24,56 831,51 2,92 858,99 5 062,40
7 21,09 834,98 2,92 858,99 4 227,42
8 17,61 838,46 2,92 858,99 3 388,96
9 14,12 841,95 2,92 858,99 2 547,01
10 10,61 845,46 2,92 858,99 1 701,55
11 7,09 848,98 2,92 858,99 852,57
12 3,55 852,57 2,92 859,04 0,00

Présentation n°2 d’un tableau d’amortissement :

Numéro Intérêts Principal Assurance Mensualité Capital restant dû
1 41,67 814,40 2,92 858,99 9 185,60
2 38,27 817,80 2,92 858,99 8 367,80
3 34,87 821,20 2,92 858,99 7 546,60
4 31,44 824,63 2,92 858,99 6 721,97
5 28,01 828,06 2,92 858,99 5 893,91
6 24,56 831,51 2,92 858,99 5 062,40
7 21,09 834,98 2,92 858,99 4 227,42
8 17,61 838,46 2,92 858,99 3 388,96
9 14,12 841,95 2,92 858,99 2 547,01
10 10,61 845,46 2,92 858,99 1 701,55
11 7,09 848,98 2,92 858,99 852,57
12 3,55 852,57 2,92 859,04 0,00

Dans la première présentation, le capital restant dû est celui avant le paiement de la mensualité servant à calculer les intérêts du contrat de crédit. Dans la seconde présentation, le capital restant dû est celui après le paiement de l’échéance. A la différence de l’amortissement dégressif, l’amortissement linéaire équivaut à une répartition de l’amortissement égale dans le temps.

Simulateur de crédit pour dresser un plan d’amortissement

Pour dresser rapidement le tableau financier utilisé en compatibilité, la solution la plus simple est d’utiliser un simulateur de prêt. Plusieurs informations spécifiques aux prêts doivent être indiquées pour établir l’échéancier :

  • Montant emprunté
  • Taux nominal
  • Durée (d’amortissement/du différé d’amortissement/du différé total)
  • Assurances
  • Frais (de dossier/de garantie)
  • Périodicité du remboursement (mensuel/trimestriel/annuel)

Cet outil permet d’évaluer plus facilement le tableau d’amortissement.Grâce à ce plan, on peut gérer plus facilement son argent.